证券时报记者 刘莎莎

本报讯 金岭矿业〔股吧 行情〕（000655）的定向增发方案因市场变化而一波三折，重新调整后的增发方案终于今日出炉。据新公布的方案可知，金岭矿业此次拟非公开发行不超过5200万股，以购买其控股股东金岭铁矿所拥有的召口矿区、电厂及部分土地厂房等辅助性资产及不可分割的负债。


目标资产经审计的总资产账面值为2.45亿元，总负债7560万元，净资产账面值为1.70亿元；评估后，目标资产总资产为13.58亿元，总负债为7560万元，净资产为12.83亿元，增值11.12亿元，增值率为654.83%。据金岭矿业证券事务代表杨瑞山分析，增值率较高的原因主要在于采矿权。随着产品价格的不断上升，采矿回采率和选矿回收率的提高，导致采矿权的评估增值较高。


经调整，现只面向大股东定向发行5200万股，发行价格24元/股。从产品的价格来看，上次公布非公开发行方案时铁精粉的价格为700元/吨，现在的价格已经涨至1500元/吨，由此，采矿权也将随着上涨。


定向增发完成后，金岭铁矿持股比例将进一步上升，占总股本的58.54%，流通股占总股本的比例为41.46%。据预测，完成收购后金岭矿业当年每股净利润较2007年每股净利润将增长不低于25%。